Fiscalización por parte del SAT con Inteligencia Artifi

Servicio de Declaraciones

El Servicio de Declaraciones es una plataforma integral que permite a los contribuyentes presentar sus pagos provisionales o definitivos de impuestos federales. Mediante el uso de IA, el SAT ha mejorado significativamente la experiencia del usuario al automatizar la revisión de datos, detectar inconsistencias y proporcionar sugerencias en tiempo real. La IA analiza grandes volúmenes de información para identificar patrones y anomalías que podrían indicar errores o intentos de evasión fiscal, facilitando así una fiscalización más efectiva y menos invasiva.

Declaración Anual

La Declaración Anual es un proceso obligatorio para muchos contribuyentes, y la IA juega un papel fundamental en su simplificación y precisión. La plataforma del SAT emplea algoritmos avanzados para prellenar formularios basados en la información histórica del contribuyente, sus ingresos y deducciones. Esto no solo reduce el margen de error, sino que también acelera el proceso de presentación y por ende de recaudación.

Mis Cuentas

Mis Cuentas es una herramienta diseñada para facilitar la contabilidad y el cumplimiento fiscal de las micro, pequeñas empresas (PyMEs) en su modalidad de personas físicas. Integrando IA, el SAT permite la categorización automática de ingresos y gastos, la generación de reportes financieros y la sincronización con otras aplicaciones fiscales. La IA también puede predecir obligaciones fiscales futuras y alertar a los contribuyentes sobre plazos importantes, reduciendo el riesgo de incumplimientos.

Declaración Informativa de Operaciones con Terceros (DIOT)

La DIOT es una declaración que deben presentar ciertos contribuyentes para informar sobre sus operaciones con terceros en materia de IVA acreditable. La IA ayuda en este proceso mediante la validación automática de datos, la identificación de transacciones sospechosas y la sugerencia de correcciones antes de la presentación. Esto no solo mejora la exactitud de la información reportada sino que también reduce el tiempo necesario para preparar la declaración.

Servicio de Generación de Factura Electrónica (CFDI)

El Servicio de Generación de Factura Electrónica (CFDI) es una de las herramientas más avanzadas del SAT que utiliza IA para facilitar la emisión de facturas electrónicas. La IA verifica en tiempo real la validez de los datos ingresados, asegura el cumplimiento de los estándares fiscales. Además, ofrece recomendaciones para optimizar la estructura de las facturas y garantizar que todas las transacciones sean transparentes y trazables.

Beneficios de la Inteligencia Artificial en la Fiscalización

La incorporación de la IA en los servicios del SAT no solo ha optimizado la fiscalización, sino que también ha proporcionado numerosos beneficios para la autoridad, generando un incremento en la recaudación según el comunicado publicado el pasado 13 de mayo del año en curso, https://www.gob.mx/sat/prensa/sat-informa-avances-en-la-recaudacion-de-ingresos-tributarios-029-2024, la autoridad hace mención que la recaudación tributaria en el primer cuatrimestre de 2024 alcanzó un billón 766 mil 612 millones de pesos, lo que representa un incremento de 165 mil 161 millones de pesos en comparación con el mismo periodo de 2023, es decir, un crecimiento real de 5.5 por ciento.

Conclusión

El uso de la inteligencia artificial por parte del SAT representa un avance significativo en la modernización de la Administración Tributaria en México. A través de diversas aplicaciones disponibles en su página web, el SAT no solo ha mejorado la eficiencia y precisión de sus procesos de fiscalización, sino que también ha contribuido en acelerar el cumplimiento por parte de los contribuyentes. La adopción de la IA en el ámbito fiscal promete seguir transformando la relación entre el fisco y los contribuyentes, por lo que para el sector empresarial también implica un reto la actualización y aplicación de la IA en sus procesos para cumplir adecuadamente con sus obligaciones fiscales evitando con esto sansiones o multas innecesarias.

En Kreston BSG® México entendemos la necesidad de soporte y actualización para mantener el nivel de cumplimiento pese a eventualidades y cambios constantes en las regulaciones. Acérquese a su consultor Kreston para guiarlo a cumplir con las obligaciones que la Autoridad requiere.

Cordialmente,

Kreston BSG ® México

Autor: Sandra Carvajal, directora de Kreston BSG Tuxtla Gutiérrez.

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