Actividades vulnerables en materia de Prevención de Lav

¿Qué ventajas tiene el hacer un programa de auto regularización?

El decreto de la Ley de Ingresos de la Federación señala que no procederá la imposición de sanciones e inclusive podrá condonar multas respecto al periodo de incumplimiento que ampare el programa de auto regularización.

Es de destacar que las sanciones por incumplimiento a las obligaciones que señala la LFPIORPI pueden llegar hasta las 65,000 UMA o el 100% del valor del acto u operación. 

¿Quiénes son los sujetos obligados según la LFPIORPI?

• Aquellos que realizan de manera habitual o profesional actividades vulnerables consideradas por la LFPIORPI y son:
• Juegos con apuesta, concursos y sorteos.
• Emisión o comercialización de tarjetas de crédito o de servicios.
• Emisión o comercialización de tarjetas pre pagadas.
• Cheques de viajero.
• Préstamos o créditos, con o sin garantía.
• Servicios de construcción, desarrollo o comercialización de bienes inmuebles.
• Comercialización de piedras y metales preciosos, joyas o relojes.
• Subasta y comercialización de obras de arte.
• Distribución y comercialización de todo tipo de vehículos (terrestres, marinos, aéreos).
• Servicios de blindaje (vehículos y bienes inmueble).
• Transporte y custodia de dinero o valores.
• Derechos personales de uso y goce de bienes inmuebles (arrendamiento).
• Recepción de donativos por parte de organizaciones sin fines de lucro.
• Actividad prestación de fe pública por notarias o corredores públicos.
• Actividad prestación de servicio de comercio exterior. 
• Actividad prestación de servicios profesionales de manera independiente, sin relación laboral, cuando dichas actividades se lleven a cabo a nombre y representación de un cliente. 
• Compraventa de bienes inmuebles o la cesión de derechos sobre estos. 
• Administración y manejo de recursos, valores o cualquier otro activo de sus clientes (tipo outsourcing).
• Organización de aportaciones de capital o cualquier otro tipo de recursos para la constitución, operación y administración de sociedades mercantiles.
• Constitución, escisión, fusión, operación y administración de personas morales o vehículos corporativos, incluido el fideicomiso y la compra o venta de entidades mercantiles.

¿Qué necesito para someter a autorización el programa de auto regularización?

Estar al corriente en sus obligaciones del 2019 (Alta, presentación de avisos o informes a más tardar el 17 de febrero de 2019

Tener claramente identificadas los errores u omisiones en que ha incurrido del 2013 al 2018 para lo cual se recomienda una auditoría desde un enfoque basado en riesgos.

Servicios que ofrecemos en Kreston BSG

1. Ayudamos a fortalecer el Régimen Preventivo en materia de PLD y que dicho régimen constituya un mitigante frente al riesgo de que su Empresa o Institución Financiera sea utilizada para el blanqueo de capitales, para ello proponemos mejores prácticas y/o estándares internacionales en materia de Prevención de Lavado de Dinero para que sus empresas o instituciones puedan adaptarlo en función de sus características y riesgos propios, para procurar seguridad jurídica patrimonial y personal.
2. Coadyuvamos para que nuestros clientes cumplan debidamente con sus obligaciones en materia de PLD, tales como: Identificación y Conocimiento de Clientes o Usuarios, Enfoque Basado en Riesgos, Reportes o Avisos de Operaciones, Designación de Estructuras Internas, Capacitación y Difusión, Uso de Sistemas Automatizadas, Reserva y Confidencialidad, conservación de información y documentación, entre otros. 
3. Coadyuvamos en la elaboración de Programas de Cumplimiento (Compliance Penal) incluyendo Manuales de Prevención de Lavado de Dinero que contienen criterios y procedimientos internos que se deben considerar para cumplir con las obligaciones previstas en la normativa vigente. (Documento obligatorio para ñas Instituciones que forman parte del Sistema Financiero y para quienes son considerados como sujetos obligados por realizar actividades vulnerables).
4. Capacitamos a todos los miembros de la organización (áreas de atención al público, oficiales o representantes de cumplimiento y alta dirección) como un elemento indispensable en el régimen de PLD.
5. Auditoría y diagnóstico preventivo desde un enfoque basado en riesgos.
6. Defensa legal.
7. Consultoría especializada para la elaboración de programas de auto regularización.

Contamos con equipos multidisciplinarios, con amplia experiencia, profesionales certificados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores y la Asociación de Especialistas en Gestión de Riesgos. 

Para más información, escríbenos a contacto@krestonbsg.com.mx o encuentra tu oficina más cercana aquí. 

Nuestro objetivo es generar una red de confianza con nuestros clientes para ser el apoyo en alcanzar objetivos empresariales. Somos una red de firmas con presencia en más de 115 países, expertos en ofrecer servicios de consultoría fiscal, auditoría, legal y contable a nivel nacional. Todo lo escrito en este espacio es para el beneficio de los lectores, sin embargo, para una aplicación correcta de temas específicos es necesario recurrir a nuestros especialistas. Para más información visita www.krestonbsg.com.mx